वित्त प्रत्येक व्यवसाय की रीढ़ है क्योंकि पर्याप्त धन के अभाव में व्यवसाय ठीक से काम नहीं कर सकता है। जिस दिन से, व्यवसाय शुरू करने का निर्णय लिया जाता है, वित्त की आवश्यकता का एहसास होता है। संयंत्र और मशीनरी, इन्वेंट्री, कार्यालय फर्नीचर और इतने पर खरीदना आवश्यक है, जबकि नियमित संचालन के लिए कुछ राशि की आवश्यकता होती है।
प्रोप्राइटर द्वारा लाई गई पूंजी कंपनी की सभी वित्तीय आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए पर्याप्त नहीं हो सकती है, बल्कि उद्यमी को विभिन्न स्रोतों की तलाश करनी होती है। वित्त का लाभ उठाने के लिए उद्यमी के सामने कई विकल्प मौजूद हैं, और इसलिए ऋण और ओवरड्राफ्ट चित्र में आ गए।
ओवरड्राफ्ट और ऋण के बीच अंतर को समझने के लिए लेख का एक पाठ लें।
तुलना चार्ट
| तुलना के लिए आधार | ओवरड्राफ्ट | ऋण |
|---|---|---|
| अर्थ | ओवरड्राफ्ट एक ऐसी व्यवस्था है जिसके तहत ग्राहक को चालू खाते में क्रेडिट के रूप में शेष राशि से अधिक निकालने की अनुमति होती है, लेकिन केवल एक निश्चित सीमा तक। | ऋण एक निश्चित अवधि के लिए, संपार्श्विक के खिलाफ उधार लिए गए धन की निश्चित राशि को संदर्भित करता है, जिसे ब्याज के साथ चुकाया जाना अपेक्षित है। |
| यह क्या है? | उधार की सुविधा | उधार ली गई पूंजी |
| का स्रोत | अल्पकालिक धन | लंबी अवधि के फंड |
| ब्याज | ओवरड्राॅन पर चार्ज किया गया। | स्वीकृत ऋण पर प्रभार। |
| ब्याज की गणना | दैनिक आधार पर | मासिक आधार |
| वापसी | बैंक खाते में जमा राशि के माध्यम से। | या तो मांग पर या निश्चित मासिक किस्तों पर। |
| क्या इस सेवा का लाभ उठाने के लिए किसी व्यक्ति का बैंक खाता धारक होना आवश्यक है? | हां, उसका संबंधित बैंक में चालू खाता होना चाहिए। | नहीं, यह अनिवार्य नहीं है। |
ओवरड्राफ्ट की परिभाषा
ओवरड्राफ्ट बैंकों द्वारा अपने चालू खाता धारकों को प्रदान की जाने वाली उधार सुविधा है, जिसमें उन्हें अपने खाते में क्रेडिट बैलेंस के ऊपर और उससे अधिक राशि निकालने की अनुमति होती है। हालांकि, निकासी केवल एक निश्चित राशि तक ही की जा सकती है, यानी ओवरड्राफ्ट सीमा, जो ग्राहक की क्रेडिट रेटिंग पर निर्भर करती है और एक ग्राहक से दूसरे ग्राहक में भिन्न होती है।
ओवरड्राफ्ट सुविधा व्यक्ति या इकाई को अल्पकालिक धनराशि निकालने की अनुमति देती है, जब भी आवश्यकता होती है और ब्याज सहित खाते में जमा राशियों के हिसाब से उसी को चुकाते हैं। ग्राहक इसे देने के लिए बैंक से लिखित अनुरोध कर इस सुविधा का लाभ उठा सकते हैं। यह सुविधा एक वर्ष के लिए मंजूर की जाती है, जिसके बाद इसका नवीनीकरण करना होता है। सुविधा का नवीकरण उधार देने वाले संस्थान के विवेक पर निर्भर करता है, जो खाते के संतोषजनक आचरण पर निर्भर करता है।
यह कुछ हद तक एक रिवाल्विंग लोन की तरह है, जिसमें ग्राहक इसे फिर से उधार लेने के लिए बैंक में जमा करता है। इस प्रकार ब्याज चालू खाते के दैनिक डेबिट शेष पर लगाया जाता है। बैंक या वित्तीय संस्थान को ओवरड्राफ्ट सीमा को कम करने या कभी भी सुविधा को रद्द करने का अधिकार है। नतीजतन, खाताधारक को बिना किसी पूर्व सूचना के भुगतान के लिए देय राशि को बैंक द्वारा कभी भी बुलाया जा सकता है।
ऋण की परिभाषा
'ऋण' शब्द को एक निर्दिष्ट अवधि के लिए, बैंकों द्वारा निर्दिष्ट ऋण की निश्चित राशि के रूप में समझा जाता है, जिसे भविष्य में चुकाने के साथ-साथ निर्धारित चुकौती अनुसूची के अनुसार ब्याज भी देना पड़ता है।
यह ऋणदाता (बैंकिंग कंपनी) और उधारकर्ता (ग्राहक) के बीच एक समझौता है जिसमें ऋणदाता एक विशेष अवधि के लिए उधारकर्ता को धन हस्तांतरित करता है, जिसे भविष्य में ब्याज सहित वापस करना पड़ता है। धन का हस्तांतरण संपार्श्विक, जैसे भूमि, भवन, वाहन, सोना और इसी तरह के खिलाफ किया जाता है। यदि उधारकर्ता भुगतान में देरी या चूक करता है, तो ऋणदाता को सुरक्षा को बेचकर बकाया राशि का एहसास करने का अधिकार है।
ग्राहक का क्रेडिट रिकॉर्ड यह निर्धारित करने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाता है कि उधारकर्ता में पुनर्भुगतान की क्षमता है या नहीं। तो, मान्यता प्राप्त क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों द्वारा दिए गए क्रेडिट रेटिंग के आधार पर, ऋण राशि को मंजूरी दी जाती है।
ओवरड्राफ्ट और ऋण के बीच महत्वपूर्ण अंतर
नीचे दिए गए बिंदु ओवरड्राफ्ट और ऋण के बीच अंतर को स्पष्ट करते हैं, विभिन्न मापदंडों पर विचार करते हैं:
- ऐसी व्यवस्था जिसमें बैंक ग्राहक को चालू खाते में खड़े क्रेडिट बैलेंस से अधिक राशि निकालने की अनुमति दी जाती है, जिसे ओवरड्राफ्ट कहा जाता है। एक निश्चित अवधि के लिए उधार ली गई धनराशि की निश्चित राशि, सुरक्षा के विरुद्ध और यह मान ली जाती है कि भविष्य में ब्याज के साथ चुकाया जाना ऋण कहलाता है।
- जबकि ओवरड्राफ्ट एक क्रेडिट सुविधा है जो बैंक द्वारा अपने ग्राहकों को प्रदान की जाती है, ऋण बैंक से ग्राहक द्वारा उधार ली गई पूंजी है।
- ओवरड्राफ्ट अल्पकालिक वित्त का एक स्रोत है; जो कंपनी की कार्यशील पूंजी की आवश्यकता को पूरा करता है। दूसरी ओर, ऋण दीर्घकालिक वित्त का एक साधन है; जो भूमि, भवन, फर्नीचर इत्यादि जैसी अचल संपत्तियों को प्राप्त करने में मदद करता है।
- ओवरड्राफ्ट पर ब्याज राशि ओवरड्राइव पर लगाया जाता है, न कि स्वीकृत सीमा पर, जबकि ऋण पर ब्याज पूरी तरह से स्वीकृत राशि पर लगाया जाता है।
- ओवरड्राफ्ट पर ब्याज की गणना दैनिक आधार पर की जाती है, जब तक कि ओवरड्रॉन पूरी तरह से चुकाया नहीं जाता है। इसके विपरीत, ऋण ब्याज की गणना मासिक आधार पर की जाती है, यह राशि और ऋण की अवधि को ध्यान में रखते हुए की जाती है।
- ओवरड्राफ्ट का पुनर्भुगतान बैंक खाते में किए गए जमा के माध्यम से किया जा सकता है। इसके विरूद्ध, ऋण की राशि, ऋण के प्रकार के आधार पर चुकाया जा सकता है, अर्थात यदि यह मांग ऋण है, तो बैंकर की मांग पर राशि का भुगतान किया जाना चाहिए, लेकिन समय ऋण के मामले में, राशि समान मासिक किस्तों (EMI) में देय है।
- ओवरड्राफ्ट सुविधा का लाभ उठाने के लिए, किसी व्यक्ति या संस्था के पास संबंधित बैंक के साथ एक चालू खाता होना चाहिए। इसके विपरीत, ऋण लेने के लिए बैंक खाता धारक होने के लिए ऐसी कोई पूर्व शर्त नहीं है।
निष्कर्ष
संक्षेप में, ओवरड्राफ्ट एक सुविधा है जो किसी व्यक्ति को अपने चालू खाते से राशि निकालने की अनुमति देती है, भले ही उपलब्ध शेष राशि शून्य हो। दूसरी तरफ, ऋण वह बैंक होता है जो संपार्श्विक के खिलाफ बैंक से उधार लिया जाता है। ओवरड्राफ्ट पर लगाया गया ब्याज की दर ऋण से अधिक है।
