ऋण राशि को ब्याज के साथ, एकमुश्त या उपयुक्त किस्तों में चुकाने की आवश्यकता होती है। यह टर्म लोन (3 साल के बाद देय) या डिमांड लोन (3 साल के भीतर देय) हो सकता है। एक ही वाट में, अग्रिमों को एक वर्ष के भीतर ब्याज के साथ चुकौती की भी आवश्यकता होती है। इन दोनों शब्दों को हमेशा smae सांस में बोया जाता है, लेकिन ऋण और अग्रिमों के बीच कई अंतर हैं जो हमने नीचे लेख में चर्चा की है।
तुलना चार्ट
| तुलना के लिए आधार | ऋण | अग्रिम |
|---|---|---|
| अर्थ | किसी अन्य संस्था से एक इकाई द्वारा उधार ली गई निधि, एक विशिष्ट अवधि के बाद चुकाने योग्य ब्याज दर ऋण के रूप में जाना जाता है। | बैंक द्वारा किसी विशिष्ट उद्देश्य के लिए एक छोटी अवधि के लिए देय धनराशि को अग्रिम के रूप में जाना जाता है। |
| यह क्या है? | का कर्ज | उधार की सुविधा |
| अवधि | दीर्घावधि | लघु अवधि |
| कानूनी औपचारिकताएं | अधिक | कम |
| सुरक्षा | मई सुरक्षित किया जा सकता है या नहीं | प्राथमिक सुरक्षा, संपार्श्विक सुरक्षा और गारंटी। |
ऋण की परिभाषा
उधारकर्ता द्वारा किसी विशेष प्रयोजन के लिए उधारकर्ता द्वारा उधार ली गई राशि जैसे भवन का निर्माण, पूंजीगत आवश्यकताएं, मशीनरी की खरीद और इतने समय के लिए ऋण के रूप में जाना जाता है। सामान्य तौर पर, बैंकों और वित्तीय संस्थानों द्वारा ऋण दिए जाते हैं। यह एक दायित्व है जिसे निर्धारित अवधि की समाप्ति के बाद वापस चुकाने की आवश्यकता होती है।
ऋण उन्नत ऋण पर ब्याज दर वहन करता है। ऋणों को आगे बढ़ाने से पहले, उधार देने वाली संस्था ग्राहक की क्रेडिट रिपोर्ट की जांच करती है, ताकि उसकी विश्वसनीयता, वित्तीय स्थिति और भुगतान करने की क्षमता के बारे में पता चल सके। ऋण को निम्नलिखित श्रेणियों में वर्गीकृत किया गया है:
- सुरक्षा के आधार पर:
- सुरक्षित ऋण: प्रतिभूतियों द्वारा समर्थित ऋण सुरक्षित ऋण है।
- असुरक्षित ऋण: वह ऋण जिस पर कोई परिसंपत्ति सुरक्षा के रूप में गिरवी नहीं रखी जाती है असुरक्षित ऋण है।
- चुकौती के आधार पर:
- डिमांड लोन: वह ऋण जो ऋणदाता की मांग पर चुकाया जाता है, डिमांड लोन होता है।
- टाइम लोन: लोन, जिसे भविष्य की निर्दिष्ट तारीख में पूरा चुकाया जाता है, वह है टाइम लोन।
- किस्त ऋण: वे ऋण जो समान रूप से वितरित मासिक किस्तों में चुकाने होते हैं, किस्त ऋण है।
- उद्देश्य के आधार पर:
- गृह ऋण
- कार ऋण
- शिक्षा ऋण
- वाणिज्यिक ऋण
- औद्योगिक ऋण
अग्रिमों की परिभाषा
अग्रिम वित्त का स्रोत है, जो बैंकों द्वारा कंपनियों को अल्पकालिक वित्तीय आवश्यकता को पूरा करने के लिए प्रदान किया जाता है। यह एक क्रेडिट सुविधा है जिसे भारतीय रिज़र्व बैंक द्वारा ऋण देने के लिए और संबंधित बैंक की योजनाओं द्वारा जारी किए गए नियमों, शर्तों और मानदंडों के अनुसार एक वर्ष के भीतर चुकाया जाना चाहिए। वे प्रतिभूतियों के विरुद्ध दिए गए हैं जो निम्नानुसार हैं:
- प्राथमिक सुरक्षा : देनदार, स्टॉक प्रो-नोट्स इत्यादि का अनुमान
- संपार्श्विक सुरक्षा : भूमि और भवनों, मशीनरी आदि का बंधक।
- गारंटी : भागीदारों, निदेशकों या प्रमोटरों आदि द्वारा दी गई गारंटी।
बैंक अग्रिमों के रूप निम्नलिखित हैं:
- अल्पकालिक ऋण : अग्रिम जिसमें पूरी राशि एक बार में उधारकर्ता को प्रदान की जाती है।
- ओवरड्राफ्ट : बैंक द्वारा प्रदान की जाने वाली एक सुविधा जिसमें ग्राहक अपने खाते से एक निर्दिष्ट सीमा तक पैसे ओवरड्राइव कर सकता है।
- कैश क्रेडिट : बैंक द्वारा दी गई एक सुविधा जिसमें ग्राहक गिरवी रखी गई संपत्ति के खिलाफ एक निश्चित सीमा तक धन अग्रिम कर सकता है।
- विधेयकों की खरीद : बिलों की सुरक्षा के खिलाफ बैंक द्वारा दी गई एक अग्रिम सुविधा।
ऋण और अग्रिम के बीच महत्वपूर्ण अंतर
ऋण और अग्रिम के बीच मुख्य अंतर निम्नलिखित हैं:
- विशिष्ट उद्देश्यों के लिए एक इकाई द्वारा किसी अन्य संस्था को दिया गया धन ऋण के रूप में जाना जाता है। अपनी अल्पकालिक आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए संस्थाओं द्वारा बैंक को प्रदान किया गया धन अग्रिम के रूप में जाना जाता है।
- ऋण एक प्रकार का ऋण होता है जबकि अग्रिम ऋण बैंकों द्वारा ग्राहकों को दी जाती है।
- ऋण एक लंबी अवधि के लिए प्रदान किए जाते हैं जो अग्रिमों के मामले में ठीक विपरीत है।
- अग्रिमों की तुलना में ऋण के मामले में कई कानूनी औपचारिकताएं हैं।
- ऋण सुरक्षित या असुरक्षित हो सकते हैं जबकि अग्रिम किसी परिसंपत्ति या ज़मानत से गारंटी द्वारा सुरक्षित किए जाते हैं।
निष्कर्ष
अब, उपरोक्त चर्चा से, यह स्पष्ट है कि ऋण और अग्रिम दो अलग-अलग शब्द हैं। ऋण लंबी अवधि के वित्त का स्रोत होते हैं जबकि अग्रिम बैंकों द्वारा अल्पकालिक वित्तीय आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए दिए जाते हैं अर्थात वे एक वर्ष के लिए चुकाने योग्य होते हैं। ब्याज दोनों पर चार्ज किया जाता है और साथ ही दोनों एकमुश्त या किस्त में या मांग पर चुकाने योग्य होते हैं।
